1. Kế hoạch chính – Bảng sơ đồ đường dẫn cho doanh nghiệp

Trong bối cảnh kinh tế biến động, công việc điều hành doanh nghiệp không có kế hoạch tài chính như lái xe trong sương mù mà không có GPS. Kế hoạch tài chính chính là công cụ giúp doanh nghiệp kiểm soát tương lai , phân bổ nguồn lực hiệu quả và sẵn có cho mọi kịch bản.

Bao gồm các tài chính chính:

  • Dự báo thu & chi phí

  • Dự tính dòng tiền

  • Ngân sách đầu tư

  • Kế hoạch huy động hoặc phân bổ vốn

Đây là một quá trình không thể thực hiện được, càng không thể “sao chép” từ năm trước.

2. Lập kế hoạch tài chính chính theo kỳ (tháng, quý, năm)

Bước 1: Dự báo doanh thu theo phân khúc và kênh bán
Không chỉ định lượng một số tổng, doanh nghiệp cần phân tích:

  • Doanh thu từ khách hàng cũ, khách hàng mới

  • Tỷ lệ chuyển đổi từ tiếp thị → bán hàng

  • Đóng góp thu theo kênh (online/offline/đại lý)

Ví dụ thực tế: Một công ty B2B từng ước doanh thu 2024 là 100 tỷ mà không phân chia theo từng nhóm khách hàng. Khi lập kế hoạch quý 1, họ không biết nguyên nhân đến từ đâu. Sau khi chia nhỏ, phát hiện nhóm khách hàng vừa & nhỏ đóng góp thấp hơn dự báo, từ đó điều chỉnh lại chiến dịch bán hàng phù hợp.

Bước 2: Dự trù chi phí theo mô hình hoạt động

  • Cố định chi phí (luồng, thuê, công cụ)

  • Chi phí biến đổi (nguyên vật liệu, vận hành theo đơn hàng)

  • Chi phí đầu tư & phát triển

Bước 3: Dự báo dòng tiền – yếu tố cốt lõi
Hãy mô phỏng dòng tiền hàng tháng/quý:

  • Khi nào tiền vào?

  • Bao giờ phải chi lớn?

  • Có giai đoạn âm tiền mặt nào không?

Bước 4: Xác định nhu cầu vốn & tăng kế hoạch huy động
Nếu dự báo thấy quý 2 thiếu dòng tiền 5 tỷ lệ mở rộng sản xuất, bạn cần sớm lên kế hoạch vay hoặc gọi vốn – không chờ đợi khi rút tiền.

3. Lưu ý: Kế hoạch chính không phải là “chế độ” dự kiến

Nhiều kế hoạch doanh nghiệp rồi… bỏ nó đi! Kế hoạch chính phải liên tục cập nhật trường biến . Từng điều cần nhanh chóng, điều chỉnh – đó là cách vận hành tài chính hiện đại.